SOLUTION · FRAUDE INTERNE
Nous ne surveillons pas vos salariés. Nous vérifions où part l'argent.
Un détournement suppose que les fonds sortent. Il leur faut un compte, une société, une pièce qui justifie le virement. Ce sont des tiers, et ils se vérifient.
Planifier une démo
Nous contacter
TROIS POINTS DE SORTIE
L'argent laisse trois traces vérifiables.
Aucune ne se trouve à l'intérieur de l'entreprise, et aucune ne demande de regarder le comportement d'un salarié.
BÉNÉFICIAIRE
Le compte ne correspond pas au créancier
Lysta rapproche les coordonnées bancaires de l'identité du tiers et de son immatriculation. Un règlement dirigé vers un compte qui n'appartient pas au créancier attendu est un écart visible, quelle que soit l'écriture comptable.
JUSTIFICATIF
La pièce a été fabriquée ou retouchée
Factures, duplicatas, avis d'opéré, confirmations de placement. Les modèles repèrent les documents modifiés ou générés, les signatures réutilisées et les incohérences internes.
DESTINATAIRE
La société qui reçoit n'a pas d'activité
Structure récente sans activité observable, adresse partagée, dirigeant ou bénéficiaire effectif lié à une personne de l'organisation. Ces liens apparaissent en reliant les entités, pas en les examinant une par une.
CE QUE NOUS NE FAISONS PAS
Autant le dire tout de suite.
Trois choses reviennent dans les appels d'offres sur ce sujet. Nous n'en faisons aucune, et il vaut mieux le savoir avant.
Surveiller les salariés
Nous n'analysons ni les messages, ni les horaires, ni le comportement. Ce n'est pas notre métier et cela pose d'autres questions, juridiques notamment.
Détecter des anomalies comptables
Les écarts dans les écritures relèvent de l'audit et du contrôle de gestion. Nous intervenons sur la contrepartie, pas sur l'écriture.
Recueillir des alertes internes
Le signalement au sens de la loi Sapin II est un dispositif à part, avec ses propres obligations et ses propres prestataires.
TROIS REPÈRES
Ce qui surprend le plus les dirigeants.
01
Un contrôle d'antécédents ne sert presque à rien
Selon l'étude de l'ACFE sur 1 921 cas réels, la très grande majorité des auteurs n'ont aucun passé judiciaire. Le contrôle à l'embauche traite une fraction marginale du risque.
02
Vous avez deux mois, pas davantage
L'article L. 1332-4 du code du travail enferme la procédure disciplinaire dans deux mois à compter du jour où l'employeur a su, et la Cour de cassation compte le supérieur hiérarchique comme l'employeur. Le compteur part souvent avant que la direction ne soit informée.
03
La question qui décide du montant récupéré
Ce n'est pas qui a fait quoi, c'est où l'argent est allé. Un compte, une société, une facture : plus vous établissez tôt la destination, plus il reste à saisir.
POUR ALLER PLUS LOIN
Nos analyses sur le sujet.
Le volet juridique et les deux délais qui courent après la découverte, dans Détournement de fonds par un salarié. Le cas Kiabi et ce qu'il dit du contrôle interne, dans La fraude interne. La définition et les trois catégories, dans notre glossaire. Et sur les véhicules employés, les sociétés fantômes et la fraude au faux IBAN.
Voyons où partent vos règlements.
Une démonstration sur vos propres flux, en 30 minutes.
Planifier une démo
Nous contacter