Le KYB, pour Know Your Business, désigne l'ensemble des vérifications permettant d'établir l'identité, la réalité et la structure de contrôle d'une entreprise avant d'entrer en relation avec elle.
Là où le KYC vérifie une personne, le KYB vérifie une personne morale. Cela suppose de confirmer l'existence juridique, l'activité réelle, les dirigeants, les bénéficiaires effectifs et la cohérence entre ce que l'entreprise déclare et ce qu'elle est.
Le KYB est une obligation réglementaire pour les acteurs assujettis à la lutte contre le blanchiment, et une pratique de gestion du risque pour tous les autres, notamment ceux qui accordent un financement, un délai de paiement ou un accès à un dispositif d'aides.
Sa difficulté n'est pas la collecte de données mais leur mise en relation : une société isolée paraît presque toujours acceptable, et c'est le réseau qui révèle le montage.
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Analyse détaillée : KYB : obligations, process et outils.